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Bevor OSINT zu einem Trend in der Due Diligence wurde, begann alles im militärischen Geheimdienst. Die Briten etablierten 1939 den BBC Monitoring Service, und man sprach von „overt information“ oder schlicht „öffentlichen Quellen“

In M&A-Transaktionen ist die Due Diligence ein zentraler Bestandteil der Entscheidungsfindung – oft unter Zeitdruck und bei hoher Komplexität.

Die Corona-Pandemie brachte stationäre Pflegeeinrichtungen aufgrund vielfältiger Herausforderungen und Problemstellungen in operativ und wirtschaftlich teilweise schwierigste Situationen. Der Gesetzgeber sah sich in dieser einmaligen Situation gezwungen, kurzfristig einen umfangreichen Pflege-Rettungsschirm und weitere finanzielle Unterstützungsleistungen für die Einrichtungen ins Leben zu rufen. Der Beitrag soll einen aus der Praxis abgeleiteten Rückblick auf ausgewählte Sonderthemen und zentrale Herausforderungen der Financial Due Diligence von Pflegeeinrichtungen während der Corona-Pandemie geben.

In der dynamischen Welt der Unternehmensfusionen und -übernahmen ist die erfolgreiche Separation von Unternehmensteilen ein entscheidender, jedoch oft unterschätzter Aspekt. Und hierbei spielt die Informationstechnologie (IT) immer eine entscheidende Rolle.

Spezialisierte High-Growth-Technologien gewinnen für alle Geschäftsmodelle zunehmend an Bedeutung. Wir leben in einer Welt, in der digitale Innovationen Unternehmen und Geschäftsmodelle grundlegend verändern. Daher sind Targets mit Fokus auf High-Growth-Technologien auch in M&A-Prozessen zunehmend präsenter geworden.

Marktpotenziale freilegen: Ein effizienter Ansatz zur Bewältigung des disruptiven M&A-Umfelds in der Automobil Zulieferindustrie: Die Automobilzulieferindustrie steht vor einer komplexen M&A-Landschaft, die von wirtschaftlichen Gegenwinden und geopolitischer Instabilität geprägt ist. Dieser Artikel zeigt einen praktikablen Ansatz zur Identifizierung unterbewerteter „Hidden Champions“. Er betont die Relevanz verborgene Risiken durch einen ausgeklügelten Ansatz zu erkennen. Durch einen fokussierten „Quick Check“ über acht relevante Dimensionen können Unternehmen Chancen effektiv erkennen und den Entscheidungsprozess mit Präzision und Zuversicht navigieren, um auch in turbulenten Zeiten erfolgreiche M&A-Ergebnisse zu erzielen.

Die rasante Entwicklung künstlicher Intelligenz sowie digitaler Technologien revolutioniert das Mergers & Acquisitions-Geschäft und stellt neue Anforderungen an Strategieberater. Mit Investitionen in KI-Infrastruktur und der Implementierung fortschrittlicher digitaler Assistenten stehen Unternehmen vor einem fundamentalen Wandel, der nicht nur Prozesseffizienz verspricht, sondern auch das notwendige Beraterprofil nachhaltig verändert. Erfahren Sie, wie KI die M&A-Landschaft prägt und welche Chancen sich für Berater und Unternehmen ergeben.

In Divestment-Projekten sind Stranded Costs ein Schlüsselfaktor für die Kaufpreiserwartung - insbesondere im CPR-Sektor, der durch eine Vielzahl von (Sub-)Marken, teils ohne dedizierte Organisation gekennzeichnet ist. Eine adäquate Bepreisung dieser Kosten ist entscheidend, um überhöhte Kaufpreiserwartungen und damit verbundene Verhandlungsprobleme zu vermeiden. Der gezielte Einsatz von Experten für Transaktionsunterstützung, Restrukturierung und Modellierung kann dazu beitragen, frühzeitig Objektivität und Transparenz bezüglich Stranded Costs und ihrer Wertimplikationen sicherzustellen.

Die Akquisition wachstumsstarker Technologie-Unternehmen ist ein strategisch schwieriges Umfeld, bei dem erfahrene Unternehmen große Erfolge erzielen können. Doch mit welchen Zielsetzungen gehen versierte Käufer solche Transaktionen an und welche Werkzeuge nutzen sie, um die Deal Rationale zu verwirklichen? Eine großangelegte Studie von EY-Parthenon gibt Aufschlüsse zu diesem spannenden Themenfeld.

Die Entwicklung der Infrastruktur für alternative Kraftstoffe2 (AFI) in Deutschland ist für den Umweltschutz insbesondere im Verkehrssektor zentral. Mit den Klimazielen der EU und des deutschen Klimaschutzgesetzes ergeben sich für Investoren und Unternehmen neue Herausforderungen und Chancen. Während für PKW vorwiegend auf Ladeinfrastruktur gesetzt wird, sind alternative Kraftstoffe zur CO2-Reduktion besonders in der Logistik wichtig.

Unternehmen müssen sich in einer immer komplexeren Welt mit multiplen Krisen zurecht finden. Das VUCA-Zeitalter (vom englischen Acronym für volatil, unsicher, komplex und vieldeutig) wird oft zitiert und sowohl geopolitische als auch technologische Neuerungen fordern die Firmenlenker und -eigentümer heraus. In diesem Kontext müssen sich auch Small- und Mid-Cap Private Equity-Firmen immer wieder hinterfragen und weiterentwickeln, um erfolgreich zu bleiben und die Renditeerwartungen zu erfüllen. EY-Parthenon, eine der führenden Private Equity-fokussierten Strategieberatungen Deutschlands, hat in den letzten Monaten mit vielen Small- und Mid-Cap Private Equity-Kunden gesprochen und Ergebnisse aus einer Vielzahl von Projekten im Transaktionskontext und für PE-Portfoliogesellschaften einfließen lassen. Die Kernfrage: Was zeichnet künftig besonders erfolgreiche Small- und Mid-Cap Private Equity-Häuser aus? Wie begegnen Sie den Herausforderungen? Welche Chancen nutzen sie?

Traditionell haben vor allem strategische Überlegungen und/oder finanzielle Indikatoren Investment- oder Divestment-Entscheidungen getrieben. In den letzten Jahren wurde dieser Entscheidungsprozess durch das Thema Nachhaltigkeit und die ESG Due Dilligence ergänzt.